中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告〔2012〕26號(hào)




　 現(xiàn)公布《關(guān)于實(shí)施〈證券投資基金管理公司管理辦法〉有關(guān)問題的規(guī)定》，自2012年11月1日起施行。







　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 中國(guó)證監(jiān)會(huì)　　　　

　　　　　　　　　　　　　　 　　　　　　　　　 　　　 　　　　　　　　2012年9月20日　


附件：關(guān)于實(shí)施《證券投資基金管理公司管理辦法》有關(guān)問題的規(guī)定.doc






關(guān)于實(shí)施《證券投資基金管理公司管理辦法》有關(guān)問題的規(guī)定


為了做好《證券投資基金管理公司管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第84號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）的實(shí)施工作，現(xiàn)就有關(guān)問題規(guī)定如下：
一、《辦法》中相關(guān)條款的執(zhí)行問題
（一）《辦法》第六條第（四）項(xiàng)、第（五）項(xiàng)對(duì)開業(yè)所需人員、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和設(shè)施作出了規(guī)定。在報(bào)送基金管理公司設(shè)立申請(qǐng)材料時(shí)，可以先提交擬任董事長(zhǎng)、擬任總經(jīng)理和擬任督察長(zhǎng)的任職申請(qǐng)材料以及擬任董事的申報(bào)材料，其他人員應(yīng)當(dāng)在現(xiàn)場(chǎng)檢查之前到位；擬委托基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額登記、核算、估值以及信息技術(shù)系統(tǒng)開發(fā)維護(hù)等業(yè)務(wù)的，在報(bào)送基金管理公司設(shè)立申請(qǐng)材料時(shí)應(yīng)當(dāng)提交對(duì)基金服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行盡職調(diào)查的報(bào)告以及委托辦理業(yè)務(wù)協(xié)議。有關(guān)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施準(zhǔn)備情況在中國(guó)證監(jiān)會(huì)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)需達(dá)到規(guī)定的要求。
（二）《辦法》第七條第（一）項(xiàng)規(guī)定的“注冊(cè)資本不低于1億元人民幣”和第八條第二款第（二）項(xiàng)規(guī)定的“注冊(cè)資本不低于3億元人民幣”，均按提交基金管理公司設(shè)立申請(qǐng)或者受讓基金管理公司股權(quán)申請(qǐng)時(shí)該股東實(shí)繳注冊(cè)資本不低于此要求執(zhí)行。
（三）《辦法》第八條第二款第（三）項(xiàng)規(guī)定的“具有較好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)”按最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度盈虧相抵為凈盈利執(zhí)行。對(duì)于“資產(chǎn)質(zhì)量良好”，證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)按最近12個(gè)月各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，凈資本不低于10億元人民幣，最近1年中國(guó)證監(jiān)會(huì)分類評(píng)價(jià)級(jí)別在B類以上，具有證券自營(yíng)、證券資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)資格執(zhí)行；信托資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)按最近1年中國(guó)銀監(jiān)會(huì)綜合評(píng)級(jí)結(jié)果在3級(jí)以上執(zhí)行。
證券投資咨詢、其他金融資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)的具體標(biāo)準(zhǔn)另行規(guī)定。
（四）基金管理公司的有關(guān)聯(lián)關(guān)系的非主要股東的持股比例合計(jì)不得超過主要股東及其關(guān)聯(lián)股東的持股比例。持股比例5%以下的股東，持股比例合計(jì)不得超過主要股東的持股比例；有關(guān)聯(lián)關(guān)系的股東持股比例合計(jì)達(dá)到5％的，持股比例最高的股東應(yīng)當(dāng)符合《辦法》第七條規(guī)定的條件。
（五）《辦法》第九條第二款第（一）項(xiàng)規(guī)定的“金融資產(chǎn)管理經(jīng)驗(yàn)”，主要是指公募基金、養(yǎng)老基金、慈善基金、捐贈(zèng)基金等管理經(jīng)驗(yàn)，包括資產(chǎn)規(guī)模、主要品種、業(yè)績(jī)表現(xiàn)等方面的內(nèi)容。
（六）《辦法》第十七條第（二）項(xiàng)規(guī)定的“變更持股不足5%但對(duì)公司治理有重大影響的股東”應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，是指該股東持有的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給基金管理公司其他股東或者其他股東的關(guān)聯(lián)方，將導(dǎo)致公司持股比例最高的股東發(fā)生變更或者公司控制權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移的情形；第（四）項(xiàng)規(guī)定的“公司章程重要條款”是指規(guī)定下列事項(xiàng)的條款：基金管理公司的組織機(jī)構(gòu)及其產(chǎn)生辦法、職權(quán)、議事規(guī)則，基金管理公司的解散事由和清算辦法，中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求基金管理公司章程規(guī)定的其他事項(xiàng)。
（七）《辦法》第四十一條第三款“與上述股東有關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事”包括由該股東推薦、提名的董事（通過市場(chǎng)化流程選聘的管理層董事、獨(dú)立董事除外），在該股東及其關(guān)聯(lián)企業(yè)任職、領(lǐng)薪以及與該股東存在其他利益關(guān)聯(lián)的董事。基金管理公司的單個(gè)股東或者有關(guān)聯(lián)關(guān)系的股東合計(jì)持股比例為100%的，“與上述股東有關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事”包括在該股東及其關(guān)聯(lián)企業(yè)任職、領(lǐng)薪以及與該股東存在其他利益關(guān)聯(lián)的董事。
（八）《辦法》第四十七條“基金管理公司主要股東不能正常經(jīng)營(yíng)”是指主要股東被采取責(zé)令停業(yè)整頓、指定托管、接管或撤銷等監(jiān)管措施，或進(jìn)入破產(chǎn)、清算程序。基金管理公司的董事、高級(jí)管理人員、股東及有關(guān)各方應(yīng)當(dāng)按照第四十七條的規(guī)定，遵循以下要求：
1.公司全體董事應(yīng)當(dāng)依法認(rèn)真履行職責(zé)，恪盡職守，維護(hù)公司穩(wěn)定運(yùn)行，維護(hù)基金份額持有人利益不受損害；
2.公司全體高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律、行政法規(guī)、規(guī)章和公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)則、程序的要求，加強(qiáng)對(duì)基金營(yíng)銷、投資、交易、運(yùn)營(yíng)等業(yè)務(wù)的管理，做好員工隊(duì)伍的穩(wěn)定工作，保持公司穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)和獨(dú)立運(yùn)作，確保基金運(yùn)作合法合規(guī)，不得有任何利益輸送等損害基金份額持有人利益的行為；
3.公司主要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向托管組、整頓工作組、清算組、司法機(jī)關(guān)等有關(guān)方面說明法律、行政法規(guī)、規(guī)章對(duì)基金管理公司股權(quán)處置的相關(guān)規(guī)定；
4.公司董事會(huì)和管理層應(yīng)當(dāng)制定相應(yīng)應(yīng)急預(yù)案，對(duì)公司可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估并確定應(yīng)對(duì)措施；
5.公司股東（大）會(huì)或董事會(huì)討論股權(quán)處置或高級(jí)管理人員變更等可能影響公司經(jīng)營(yíng)的重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)在相關(guān)會(huì)議召開前5個(gè)工作日書面報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)及公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)；
6.托管組、清算組等代表基金管理公司股東的機(jī)構(gòu)在對(duì)基金管理公司股權(quán)進(jìn)行處置之前，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行股東職責(zé)和誠(chéng)信義務(wù)，不得干預(yù)公司正常運(yùn)行，損害基金份額持有人利益。在制定股權(quán)處置方案過程中，應(yīng)征詢中國(guó)證監(jiān)會(huì)的意見。
（九）基金管理公司按照《辦法》第六十五條第一款的規(guī)定“變更持股5%以下的股東”的，入股股東應(yīng)當(dāng)具有良好的社會(huì)信譽(yù)，最近3年在金融監(jiān)管、稅務(wù)、工商等行政機(jī)關(guān)，以及自律管理、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無不良記錄；沒有因違法違規(guī)行為正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查，或者正處于整改期間；最近3年沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰；不存在被判處刑罰、執(zhí)行期滿未逾3年的情形。其入股行為應(yīng)當(dāng)已經(jīng)履行法定程序，包括基金管理公司、股權(quán)受讓方和出讓方已經(jīng)履行相應(yīng)內(nèi)部決策程序和應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)或者備案等程序。
二、材料申報(bào)問題
（一）根據(jù)《辦法》的有關(guān)規(guī)定，中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)相關(guān)審批、報(bào)告事項(xiàng)申報(bào)材料的內(nèi)容和格式作了統(tǒng)一規(guī)定（相關(guān)要求及表格請(qǐng)?jiān)谥袊?guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站“在線辦事”欄目下載），基金管理公司及相關(guān)各方應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的格式與內(nèi)容提交申報(bào)材料。申報(bào)材料須提交復(fù)印件的，應(yīng)當(dāng)加蓋單位印章；外資機(jī)構(gòu)沒有單位印章的，須對(duì)復(fù)印件與原件是否一致進(jìn)行鑒證。
（二）股東持有的基金管理公司股權(quán)被出質(zhì)、被司法機(jī)關(guān)采取財(cái)產(chǎn)保全或者執(zhí)行措施期間，中國(guó)證監(jiān)會(huì)不受理其設(shè)立基金管理公司或受讓基金管理公司股權(quán)的申請(qǐng)。
（三）《辦法》施行前受理的尚未批復(fù)的申請(qǐng)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按照《辦法》和本規(guī)定的要求補(bǔ)正材料，中國(guó)證監(jiān)會(huì)按照《辦法》和本規(guī)定進(jìn)行審核。
三、在計(jì)算中外合資基金管理公司外資權(quán)益比例時(shí)，如境內(nèi)股東中含有外資成分，原則上將合資公司境內(nèi)股東的外資持股比例乘以其在合資公司中的股權(quán)比例，再與該合資公司的境外股東持股比例（直接持有）進(jìn)行累加。有下列兩種情形的，按以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：
1.合資公司成立后，境內(nèi)股東（包括實(shí)際控制人）境外上市或者增發(fā)股份的，該境內(nèi)股東新增的外資權(quán)益不與合資公司境外股東所持股權(quán)進(jìn)行累計(jì)計(jì)算，但因境內(nèi)股東或者實(shí)際控制人境外上市導(dǎo)致該境內(nèi)股東控制權(quán)轉(zhuǎn)移至外資的除外；
2.境內(nèi)股東（包括實(shí)際控制人）為A股上市公司，合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）持有該上市公司股份的，對(duì)該境內(nèi)股東合格境外機(jī)構(gòu)投資者的外資權(quán)益不與合資公司境外股東所持股權(quán)進(jìn)行累計(jì)計(jì)算，但因合格境外機(jī)構(gòu)投資者持股境內(nèi)股東或者實(shí)際控制人導(dǎo)致該境內(nèi)股東的控制權(quán)轉(zhuǎn)移至外資的除外。
四、《辦法》施行后，基金管理公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)構(gòu)成不符合《辦法》第四十一條第三款、第四十五條第二款規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)自《辦法》施行之日起6個(gè)月內(nèi)達(dá)到上述規(guī)定要求。
五、本規(guī)定自2012年11月1日起施行。中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于實(shí)施＜證券投資基金管理公司管理辦法＞若干問題的通知》（證監(jiān)基金字〔2004〕147號(hào)）、《關(guān)于規(guī)范基金管理公司設(shè)立及股權(quán)處置有關(guān)問題的通知》(證監(jiān)基金字〔2006〕84號(hào))同時(shí)廢止。