中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

中國(guó)保監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)《保險(xiǎn)資金運(yùn)用內(nèi)控與合規(guī)計(jì)分監(jiān)管規(guī)則》的通知

保監(jiān)發(fā)〔2014〕54號(hào)



各保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司、保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司：

　　為提高保險(xiǎn)資金運(yùn)用合規(guī)與內(nèi)控監(jiān)管的有效性，推進(jìn)量化監(jiān)管和分類監(jiān)管，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，中國(guó)保監(jiān)會(huì)制定了《保險(xiǎn)資金運(yùn)用內(nèi)控與合規(guī)計(jì)分監(jiān)管規(guī)則》。現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

　　
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　中國(guó)保監(jiān)會(huì)

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2014年6月22日

　　
　　保險(xiǎn)資金運(yùn)用內(nèi)控與合規(guī)計(jì)分監(jiān)管規(guī)則

　　第一章 總 則　　

　　第一條 為提高保險(xiǎn)資金運(yùn)用監(jiān)管工作的針對(duì)性和有效性，推動(dòng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)完善內(nèi)控管理，加強(qiáng)合規(guī)運(yùn)作，依據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》、《保險(xiǎn)資金運(yùn)用管理暫行辦法》等有關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)則。

　　第二條 保險(xiǎn)資金運(yùn)用內(nèi)控與合規(guī)計(jì)分是指中國(guó)保監(jiān)會(huì)在現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作基礎(chǔ)上，通過整理、匯總、分析保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的資金運(yùn)用內(nèi)控與合規(guī)運(yùn)作的記錄、信息和數(shù)據(jù)，按照計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)分并開展持續(xù)監(jiān)管的過程。

　　本規(guī)則所稱保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，是指保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司、保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)。

　　第三條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)根據(jù)市場(chǎng)發(fā)展情況和審慎監(jiān)管原則，制定并適時(shí)調(diào)整計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)。

　　第四條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)根據(jù)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的內(nèi)控與合規(guī)情況及計(jì)分結(jié)果，按照本規(guī)則的規(guī)定，對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督管理。　　

　　第二章 計(jì)分方法　　

　　第五條 保險(xiǎn)資金運(yùn)用內(nèi)控與合規(guī)計(jì)分采取評(píng)分制，每一評(píng)價(jià)期的基準(zhǔn)分為100分。

　　第六條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)在基準(zhǔn)分基礎(chǔ)上，根據(jù)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的內(nèi)控運(yùn)作情況、持續(xù)合規(guī)情況和違規(guī)事項(xiàng)進(jìn)行加分或者扣分，并匯總確定其最終得分。

　　第七條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用內(nèi)控與合規(guī)計(jì)分評(píng)價(jià)每年進(jìn)行兩次，評(píng)價(jià)期分別為每年的1月1日至6月30日和7月1日至12月31日。

　　第八條 保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在評(píng)價(jià)期內(nèi)，因資金運(yùn)用違法違規(guī)行為被中國(guó)保監(jiān)會(huì)采取下列監(jiān)管措施的，按照以下原則進(jìn)行扣分：

　　（一）因未按照監(jiān)管規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確、完整在保險(xiǎn)資產(chǎn)管理監(jiān)管信息系統(tǒng)和中國(guó)保監(jiān)會(huì)指定信息登記平臺(tái)提交電子數(shù)據(jù)、報(bào)表、資料，以及未按照監(jiān)管規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確、完整向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提交相關(guān)報(bào)告，被責(zé)令提交或者補(bǔ)充提交的，每項(xiàng)每次分別扣1分和2分；

　　（二）因所披露信息不充分，或者因受托人不盡責(zé)未按照監(jiān)管規(guī)定向投資計(jì)劃受益人、資產(chǎn)管理產(chǎn)品投資人或者監(jiān)管規(guī)定的相關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行信息披露等原因，被責(zé)令及時(shí)、準(zhǔn)確、完整進(jìn)行披露的，每次扣3分；

　　（三）因按照監(jiān)管規(guī)定進(jìn)行的資金運(yùn)用壓力測(cè)試中度情形顯示償付能力充足率低于100%或者存在流動(dòng)性不足等原因被出具風(fēng)險(xiǎn)提示函或者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示談話的，每次扣4分；

　　（四）因董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、投資風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人對(duì)公司違法違規(guī)事項(xiàng)負(fù)有責(zé)任，但尚未造成投資損失或未達(dá)到處罰標(biāo)準(zhǔn)被監(jiān)管談話的，每次扣5分；因擬任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員未取得任職資格臨時(shí)負(fù)責(zé)3個(gè)月以上被監(jiān)管談話的，每人次扣5分；

　　（五）因投資風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人資質(zhì)不符合監(jiān)管規(guī)定等原因被暫停投資能力備案的，每次扣5分；

　　（六）因違反資金運(yùn)用政策規(guī)定但未造成損失或者重大影響，被中止資產(chǎn)管理產(chǎn)品發(fā)行、停止股權(quán)或不動(dòng)產(chǎn)等投資的，每次扣6分；

　　（七）因違反資金運(yùn)用政策規(guī)定被行業(yè)通報(bào)的，每次扣7分；

　　（八）因違反資金運(yùn)用政策規(guī)定被出具監(jiān)管函，采取責(zé)令增加內(nèi)部合規(guī)檢查次數(shù)、責(zé)令改正或者限期改正、責(zé)令處分有關(guān)人員、暫停資產(chǎn)管理產(chǎn)品試點(diǎn)業(yè)務(wù)、限制資金運(yùn)用形式或者比例等監(jiān)管措施的，每次扣8分。

　　第九條 保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在評(píng)價(jià)期內(nèi)，因資金運(yùn)用違法違規(guī)行為被中國(guó)保監(jiān)會(huì)采取以下行政處罰，或者被司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任的，按照以下原則進(jìn)行扣分：

　　（一）被采取罰款處罰的，或者董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、投資風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人因?qū)�違法違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任被警告或者采取罰款處罰的，每次扣10分；

　　（二）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，以及投資風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人因?qū)�公司違法違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任，被責(zé)令調(diào)整、被撤銷任職資格或者從業(yè)資格的，每次扣12分；

　　（三）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、投資風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人因?qū)�公司違法違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任被采取一定期限內(nèi)或者永久市場(chǎng)禁入的，每人每次扣15分；

　　（四）被采取責(zé)令停止新業(yè)務(wù)或者限制業(yè)務(wù)范圍、撤銷部分資金運(yùn)用業(yè)務(wù)許可處罰措施，或者董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、投資風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人因?qū)�公司違法違規(guī)行為負(fù)有刑事責(zé)任的，每次扣20分。

　　第十條 保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)因同一違法違規(guī)行為被采取多項(xiàng)監(jiān)管措施、行政處罰或者被追究刑事責(zé)任的，應(yīng)按其最高值計(jì)算所扣分?jǐn)?shù)，不重復(fù)扣分。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)因不同違法違規(guī)行為被采取同一監(jiān)管措施、行政處罰或者被追究刑事責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算所扣分?jǐn)?shù)。

　　第十一條 保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)因合理原因且經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)認(rèn)可，可以推遲提交相關(guān)數(shù)據(jù)、報(bào)表、信息、報(bào)告，或者推遲信息披露的，可不予扣分；因突發(fā)事件等客觀原因造成投資比例超過監(jiān)管比例，且保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)履行報(bào)告義務(wù)并在中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定期限內(nèi)調(diào)整投資比例的，可不予扣分。

　　保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)上一評(píng)價(jià)期違法違規(guī)行為在本評(píng)價(jià)期內(nèi)再次發(fā)生的，應(yīng)雙倍扣分。

　　第十二條 保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司或者保險(xiǎn)公司委托保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)投資，并通過合同、協(xié)議等正式文件明確由該保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)承擔(dān)合規(guī)管控職責(zé)的，以該保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)作為扣分主體，但保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司或者保險(xiǎn)公司提供虛假數(shù)據(jù)導(dǎo)致委托投資出現(xiàn)違規(guī)的，以保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司或者保險(xiǎn)公司作為扣分主體；未通過合同、協(xié)議等正式文件約定保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)承擔(dān)合規(guī)管控職責(zé)的，保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司或者保險(xiǎn)公司作為扣分主體。

　　保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司或者保險(xiǎn)公司委托保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)之外的其他投資管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資運(yùn)作的，以保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）或者保險(xiǎn)公司作為扣分主體。

　　第十三條 保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)出現(xiàn)下列情形的，在基準(zhǔn)分基礎(chǔ)上給予相應(yīng)加分：

　　（一）最近連續(xù)2個(gè)評(píng)價(jià)期內(nèi)未出現(xiàn)第八條和第九條所列事項(xiàng)的加2分，最近連續(xù)3個(gè)評(píng)價(jià)期未出現(xiàn)第八條和第九條所列事項(xiàng)的加4分；

　　（二）在評(píng)價(jià)期內(nèi)，成為中國(guó)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員的，加2分；

　　（三）評(píng)價(jià)期內(nèi)，聘請(qǐng)獨(dú)立第三方中介機(jī)構(gòu)就保險(xiǎn)資金運(yùn)用的內(nèi)控情況、合規(guī)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況完成全面專項(xiàng)稽核審計(jì)的，加2分；出具無保留意見的，再加2分；

　　（四）全部投資資產(chǎn)實(shí)施托管的，加6分；

　　（五）按照監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，建立投資資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類等項(xiàng)目投資資產(chǎn)后評(píng)估與后跟蹤制度，經(jīng)獨(dú)立第三方中介機(jī)構(gòu)審計(jì)并出具無保留意見的，加6分。

　　第三章 操作流程　　

　　第十四條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)建立保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用內(nèi)控與合規(guī)情況監(jiān)管檔案，用于記錄保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用內(nèi)控與合規(guī)加分、扣分情況和評(píng)價(jià)結(jié)果。

　　第十五條 評(píng)價(jià)期內(nèi)，中國(guó)保監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)記錄和匯總保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的扣分事項(xiàng)、所采取的監(jiān)管措施和所扣分?jǐn)?shù)，以及加分事項(xiàng)和分?jǐn)?shù)，并于每月結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，向相關(guān)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通報(bào)其扣分和加分事項(xiàng)，與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行核對(duì)確認(rèn)。

　　第十六條 保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)每月扣分事項(xiàng)和本評(píng)價(jià)期的計(jì)分和評(píng)價(jià)結(jié)果有異議的，可在收到通知后10個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提出書面申述。中國(guó)保監(jiān)會(huì)收到保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)申述后10個(gè)工作日內(nèi)予以書面答復(fù)。

　　第十七條 評(píng)價(jià)期結(jié)束30個(gè)工作日內(nèi)，中國(guó)保監(jiān)會(huì)匯總、整理全部保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的計(jì)分結(jié)果，記入監(jiān)管檔案。

　　第十八條 評(píng)價(jià)期結(jié)束后40個(gè)工作日內(nèi)，中國(guó)保監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)以書面形式向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通報(bào)其計(jì)分和評(píng)價(jià)結(jié)果。　　

　　第四章 計(jì)分結(jié)果運(yùn)用　　

　　第十九條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)根據(jù)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的內(nèi)控與合規(guī)計(jì)分結(jié)果，對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的資金運(yùn)用內(nèi)控與合規(guī)情況進(jìn)行評(píng)價(jià)分類：

　　A類：評(píng)分95分（含）以上。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的資金運(yùn)用內(nèi)控與合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制能力強(qiáng)。

　　B類：評(píng)分80分（含）以上95分以下。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的資金運(yùn)用內(nèi)控與合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制能力較強(qiáng)。

　　C類：評(píng)分60分（含）以上80分以下。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的資金運(yùn)用內(nèi)控與合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制能力較弱。

　　D類：評(píng)分60分以下。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的資金運(yùn)用內(nèi)控與合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制能力弱。

　　第二十條 在評(píng)價(jià)期內(nèi)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用業(yè)務(wù)存在以下情形的，中國(guó)保監(jiān)會(huì)可將其本評(píng)價(jià)期的級(jí)別直接確定為C類或者D類：

　　（一）提交的監(jiān)管信息、數(shù)據(jù)、報(bào)表、報(bào)告和投資計(jì)劃注冊(cè)材料，以及對(duì)外信息披露存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，但是投資計(jì)劃注冊(cè)材料中由所投資企業(yè)或者獨(dú)立第三方提供的文件存在虛假記載，保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)能夠證明自己沒有過錯(cuò)的除外；

　　（二）違反監(jiān)管規(guī)定，經(jīng)監(jiān)管提示或者超過監(jiān)管要求的整改期限仍不改正；

　　（三）挪用保險(xiǎn)資金；

　　（四）未按委托人投資指引、合同及書面約定運(yùn)用保險(xiǎn)資金；

　　（五）被依法采取責(zé)令整頓，或者被中國(guó)保險(xiǎn)保障基金有限責(zé)任公司采取接管等風(fēng)險(xiǎn)處置措施；

　　（六）中國(guó)保監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。

　　下一評(píng)價(jià)期內(nèi)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)本條所列情形未改正或者未被中國(guó)保監(jiān)會(huì)撤銷相應(yīng)監(jiān)管措施的，繼續(xù)沿用本評(píng)價(jià)期的類別。

　　第二十一條 保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)本評(píng)價(jià)期的資金運(yùn)用內(nèi)控與合規(guī)計(jì)分屬于A類和B類的，應(yīng)當(dāng)在之后的一個(gè)評(píng)價(jià)期持續(xù)達(dá)到或者超過該類別的分?jǐn)?shù)方能予以確認(rèn)。確認(rèn)前，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)類別為暫定類別。

　　保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在下一評(píng)價(jià)期結(jié)束后的評(píng)價(jià)類別降低的，中國(guó)保監(jiān)會(huì)應(yīng)將上一個(gè)評(píng)價(jià)期的類別下調(diào)一級(jí)予以確認(rèn)。

　　第二十二條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)可以定期或者不定期向行業(yè)通報(bào)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的資金運(yùn)用內(nèi)控與合規(guī)評(píng)價(jià)結(jié)果。　　

　　第五章 監(jiān)督管理　　

　　第二十三條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)將保險(xiǎn)資金運(yùn)用內(nèi)控與合規(guī)評(píng)價(jià)結(jié)果作為保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資管理能力備案的審慎性條件。

　　保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用內(nèi)控與合規(guī)評(píng)價(jià)等級(jí)最近連續(xù)4個(gè)評(píng)價(jià)期評(píng)價(jià)為A類（含暫定A類）的，經(jīng)申請(qǐng)可以優(yōu)先納入創(chuàng)新業(yè)務(wù)試點(diǎn)范圍。

　　第二十四條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)將評(píng)價(jià)等級(jí)為C類、D類的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)列為重點(diǎn)監(jiān)管對(duì)象。

　　中國(guó)保監(jiān)會(huì)對(duì)評(píng)價(jià)等級(jí)為C類和D類的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，可以加大現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查頻率，采取限制資金運(yùn)用渠道、范圍或比例等監(jiān)管措施。

　　第二十五條 保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)針對(duì)引發(fā)扣分事項(xiàng)的問題，及時(shí)制定整改措施，中國(guó)保監(jiān)會(huì)將對(duì)整改情況進(jìn)行后續(xù)跟蹤。

　　第二十六條 在評(píng)價(jià)期內(nèi)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)因限期整改不到位再次被采取行政紀(jì)律處分、監(jiān)管措施、處罰措施及其他措施的，或者發(fā)生其他足以影響其評(píng)價(jià)結(jié)果的情形的，中國(guó)保監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)對(duì)其評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。

　　第二十七條 保險(xiǎn)資金運(yùn)用內(nèi)控與合規(guī)評(píng)價(jià)結(jié)果主要供監(jiān)管機(jī)構(gòu)使用，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不得將計(jì)分和評(píng)價(jià)結(jié)果用于廣告、宣傳、營(yíng)銷等商業(yè)目的。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的交易對(duì)手或者合作方要求了解其資金運(yùn)用內(nèi)控與合規(guī)評(píng)價(jià)結(jié)果，且用于非商業(yè)目的的情形除外。　　

　　第六章 附 則　　

　　第二十八條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)應(yīng)結(jié)合保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)過去兩年的保險(xiǎn)資金運(yùn)用內(nèi)控與合規(guī)情況，確定其首次計(jì)分結(jié)果。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)成立時(shí)間不足兩年的，中國(guó)保監(jiān)會(huì)應(yīng)結(jié)合其成立以來的保險(xiǎn)資金運(yùn)用內(nèi)控與合規(guī)情況，確定其首次計(jì)分結(jié)果。

　　第二十九條 具有保險(xiǎn)資金運(yùn)用業(yè)務(wù)的外資保險(xiǎn)公司分公司和外資再保險(xiǎn)分公司參照本規(guī)則執(zhí)行。

　　第三十條 本規(guī)則作為實(shí)施分類監(jiān)管的具體規(guī)則，由中國(guó)保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋與修訂。

　　第三十一條 本規(guī)則自發(fā)布之日起實(shí)施。