中國保險監督管理委員會

中國保監會關于商業車險改革費率方案制定與報送工作有關要求的通知

保監產險〔2015〕29號

各財產保險公司：

　　為規范各財產保險公司關于商業車險改革費率方案的制定和報送工作，確保商業車險改革試點工作順利實施，根據《關于深化商業車險條款費率管理制度改革的意見》和《深化商業車險條款費率管理制度改革試點工作方案》有關規定，現將有關要求通知如下：

　　一、保險公司應遵循非壽險產品監管的有關規定和非壽險精算的原理與方法，按照合理、公平、充足的原則，科學制定商業車險費率方案。

　　二、保險公司總經理對費率方案的制定、實施以及對償付能力與關鍵財務指標的影響承擔最終責任。保險公司分管精算的高級管理人員應確保費率方案制定過程中所使用的基礎數據、方法、假設和模型符合通用精算原理和本通知的有關規定，確保費率方案合理、公平、充足。保險公司分管車險業務的高級管理人員對費率方案的執行情況負責，確保與預先設定的費率方案相匹配。

　　三、保險公司在制定商業車險費率方案前應全面了解產品風險特性，結合公司財務狀況和歷史費率水平，合理確定費率方案的目標與定位。

　　四、保險公司應將償付能力充足性和準備金充足性作為制定費率方案的重要考慮因素。費率方案的目標定位須以償付能力充足和準備金充足為前提。

　　五、保險公司應建立商業車險費率方案基礎數據管理機制，做好基礎數據的提取、校驗和存檔工作。

　　六、保險公司應在建立商業車險風險成本測算與更新機制基礎上，結合公司的風險管控手段、業務流程、市場策略等，制定自主核保系數方案和自主渠道系數方案。

　　七、自主核保系數應是風險成本差異的合理反映。保險公司制定自主核保系數方案時應選擇恰當的方法、假設和模型，并充分考慮核保規則與風險成本的關系。

　　八、自主渠道系數應是渠道之間風險成本差異和費用成本差異（以獲取成本差異為主）的合理反映。保險公司制定自主渠道系數方案時應明確渠道劃分的定義和標準，并充分考慮自主渠道系數與風險成本和費用成本的關系。

　　九、制定自主核保系數方案、自主渠道系數方案所需數據積累不充分的，保險公司可適當參考行業風險基準和行業費用水平。

　　十、保險公司應就費率方案對公司最近會計年度的影響進行測試。測試內容包括：

　　（一）對關鍵財務指標的影響。關鍵財務指標包括但不限于綜合成本率、綜合賠付率和綜合費用率等；

　　（二）對償付能力的影響。預測償付能力結果的關鍵假設如保費收入、投資收益、分保水平等，原則上應是公司歷史經營情況的客觀反映，不包括公司未來增資與發行次級債計劃等。

　　十一、保險公司在影響測試中若發現費率方案可能會危及財務穩健性或償付能力要求（償付能力充足率低于150%）的，應及時調整費率方案的目標定位，重新制定費率方案。

　　十二、保險公司報批商業車險產品時應提交費率精算報告。費率精算報告包括但不限于以下內容：

　　（一）費率方案制定與執行責任聲明書：由分管精算的高級管理人員和分管車險業務的高級管理人員分別簽名。

　　（二）費率方案精算評估意見：由總精算師（或精算責任人）出具意見并簽名。

　　（三）費率方案的制定過程與結果說明。

　　1.費率方案的目標與定位；

　　2.風險成本的測算過程：包括基礎數據、主要考慮因素、精算方法、模型和假設等；

　　3.自主核保系數方案描述：包括主要核保要素的定義和制定方法、與風險成本的關系等；

　　4.自主渠道系數方案描述：包括渠道劃分標準、渠道系數與渠道成本的關系等；

　　5.費率方案的影響測試情況。

　　（四）費率方案的實施計劃說明。

　　1.費率實施的核心管控指標與閥值設定；

　　2.費率實施的主要內容：包括承保政策的主要內容與架構、業務品質劃分標準與經營策略、折扣政策與費用政策的關系等；

　　3.費率實施的管控措施：包括IT設置的主要流程與內容、渠道管控思路、核保授權管理制度、高風險業務管控手段等；

　　4.費率監控與調整措施:針對費率方案制定情況與執行情況的檢視方法、評價標準、考核方式與改進措施，重點說明費率實施核心管控指標嚴重偏離設定閥值情況下的應急方案。

　　（五）對費率精算報告中容易引起歧義的概念及特定術語的明確解釋。

　　（六）費率精算報告附表。

　　（七）中國保監會要求的其他材料。

　　十三、商業車險改革試點期間，保險公司應每季度對商業車險費率方案與實際經營結果的偏差進行回溯分析，并向保監會提交費率回溯分析報告。

　　十四、保險公司在回溯分析中，如發現實際經營結果相比費率方案設定的目標偏差較大的，應及時分析原因，重點審視費率方案自身的合理性以及使用過程是否偏離方案設置，并采取有針對性的調整措施。

　　十五、保險公司由于商業車險改革費率方案不合理或執行過程偏離方案設置，導致償付能力或財務穩健性受到嚴重影響、以及嚴重沖擊市場秩序的，保險公司應及時對商業車險費率方案進行調整，并重新向中國保監會報批商業車險產品。中國保監會可視情況，要求保險公司減少自主核保系數與自主渠道系數的浮動空間。保險公司費率方案不合理或執行過程偏離方案設置情況特別嚴重的，中國保監會將停止保險公司相關產品的使用。

　　十六、保險公司應做好商業車險費率方案精算工作底稿的編制和保存工作，工作底稿應保存10年以上。工作底稿應至少包括以下內容：

　　（一）基礎數據及來源、數據提取程序和校驗資料等；

　　（二）費率方案制定的主要方法、假設和模型；

　　（三）費率結果及影響測試資料；

　　（四）在歷史同類產品費率基礎上進行費率厘定的，應留存費率回溯分析和費率調整的相關資料；

　　（五）對費率方案編制、復核、簽轉和報送等進行流程管控的記錄。

　　十七、本通知自發布之日起施行。

　　附件：商業車險產品費率精算報告附表
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　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　中國保監會

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2015年3月31日