國務(wù)院辦公廳

國務(wù)院辦公廳關(guān)于加快發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的若干意見


國辦發(fā)〔2017〕59號





各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)：

商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供的，以養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)保障、養(yǎng)老資金管理等為主要內(nèi)容的保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)，是養(yǎng)老保障體系的重要組成部分。發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，對于健全多層次養(yǎng)老保障體系，促進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)業(yè)多層次多樣化發(fā)展，應(yīng)對人口老齡化趨勢和就業(yè)形態(tài)新變化，進(jìn)一步保障和改善民生，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定等具有重要意義。為深入貫徹落實(shí)《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》、《國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)業(yè)的若干意見》（國發(fā)〔2013〕35號）、《國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)的若干意見》（國發(fā)〔2014〕29號）等文件要求，經(jīng)國務(wù)院同意，現(xiàn)就加快發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)提出以下意見：

一、總體要求

（一）指導(dǎo)思想。

全面貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，深入貫徹習(xí)近平總書記系列重要講話精神和治國理政新理念新思想新戰(zhàn)略，認(rèn)真落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署，牢固樹立新發(fā)展理念，以提高發(fā)展質(zhì)量和效益為中心，以推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以應(yīng)對人口老齡化、滿足人民群眾日益增長的養(yǎng)老保障需求、促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定為出發(fā)點(diǎn)，以完善養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制、提升養(yǎng)老資金運(yùn)用效率、優(yōu)化養(yǎng)老金融服務(wù)體系為方向，依托商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)專業(yè)優(yōu)勢和市場機(jī)制作用，擴(kuò)大商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品供給，拓寬服務(wù)領(lǐng)域，提升保障能力，充分發(fā)揮商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)在健全養(yǎng)老保障體系、推動(dòng)養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效升級等方面的生力軍作用。

（二）基本原則。

堅(jiān)持改革創(chuàng)新，提升保障水平。以應(yīng)對人口老齡化、保障和改善民生為導(dǎo)向，堅(jiān)持專注主業(yè)，深化商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)體制機(jī)制改革，激發(fā)創(chuàng)新活力，增加養(yǎng)老保障產(chǎn)品和服務(wù)供給，提高服務(wù)質(zhì)量和效率，更好滿足人民群眾多樣化、多層次養(yǎng)老保障需求。

堅(jiān)持政策引導(dǎo)，強(qiáng)化市場機(jī)制。更好發(fā)揮政府引導(dǎo)和推動(dòng)作用，給予商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展必要政策支持，創(chuàng)造良好政策環(huán)境。充分發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用，鼓勵(lì)市場主體及相關(guān)業(yè)務(wù)特色化、差異化發(fā)展。

堅(jiān)持完善監(jiān)管，規(guī)范市場秩序。始終把維護(hù)保險(xiǎn)消費(fèi)者合法權(quán)益作為商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管的出發(fā)點(diǎn)和立足點(diǎn)，堅(jiān)持底線思維，完善制度體系，加強(qiáng)監(jiān)管協(xié)同，強(qiáng)化制度執(zhí)行，杜絕行政攤派、強(qiáng)買強(qiáng)賣，營造平等參與、公平競爭、誠信規(guī)范的市場環(huán)境。

（三）主要目標(biāo)。

到2020年，基本建立運(yùn)營安全穩(wěn)健、產(chǎn)品形態(tài)多樣、服務(wù)領(lǐng)域較廣、專業(yè)能力較強(qiáng)、持續(xù)適度盈利、經(jīng)營誠信規(guī)范的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)成為個(gè)人和家庭商業(yè)養(yǎng)老保障計(jì)劃的主要承擔(dān)者、企業(yè)發(fā)起的商業(yè)養(yǎng)老保障計(jì)劃的重要提供者、社會(huì)養(yǎng)老保障市場化運(yùn)作的積極參與者、養(yǎng)老服務(wù)業(yè)健康發(fā)展的有力促進(jìn)者、金融安全和經(jīng)濟(jì)增長的穩(wěn)定支持者。

二、創(chuàng)新商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)

（四）豐富商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品供給，為個(gè)人和家庭提供個(gè)性化、差異化養(yǎng)老保障。支持商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開發(fā)多樣化商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，滿足個(gè)人和家庭在風(fēng)險(xiǎn)保障、財(cái)富管理等方面的需求。積極發(fā)展安全性高、保障性強(qiáng)、滿足長期或終身領(lǐng)取要求的商業(yè)養(yǎng)老年金保險(xiǎn)。支持符合條件的商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)積極參與個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)。針對獨(dú)生子女家庭、無子女家庭、“空巢”家庭等特殊群體養(yǎng)老保障需求，探索發(fā)展涵蓋多種保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)的綜合養(yǎng)老保障計(jì)劃。允許商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)依法合規(guī)發(fā)展具備長期養(yǎng)老功能、符合生命周期管理特點(diǎn)的個(gè)人養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)。

（五）推動(dòng)商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供企業(yè)（職業(yè)）年金計(jì)劃等產(chǎn)品和服務(wù)。鼓勵(lì)商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)發(fā)展與企業(yè)（職業(yè)）年金領(lǐng)取相銜接的商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，強(qiáng)化基金養(yǎng)老功能。支持符合條件的商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)申請相關(guān)資質(zhì)，積極參與企業(yè)年金基金和職業(yè)年金基金管理，在基金受托、賬戶管理、投資管理等方面提供優(yōu)質(zhì)高效服務(wù)。鼓勵(lì)商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)面向創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)就業(yè)群體的市場需求，豐富商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品供給，優(yōu)化相關(guān)服務(wù)，提供多樣化養(yǎng)老保障選擇。

（六）鼓勵(lì)商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)充分發(fā)揮行業(yè)優(yōu)勢，提供商業(yè)服務(wù)和支持。充分發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在精算管理和服務(wù)資源等方面的優(yōu)勢，為養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革提供技術(shù)支持和相關(guān)服務(wù)。支持符合條件的商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)利用資產(chǎn)管理優(yōu)勢，依法依規(guī)有序參與基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和全國社會(huì)保障基金投資運(yùn)營，促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和社會(huì)保障基金保值增值。

三、促進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)業(yè)健康發(fā)展

（七）鼓勵(lì)商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資養(yǎng)老服務(wù)產(chǎn)業(yè)。發(fā)揮商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金長期性、穩(wěn)定性優(yōu)勢，遵循依法合規(guī)、穩(wěn)健安全原則，以投資新建、參股、并購、租賃、托管等方式，積極興辦養(yǎng)老社區(qū)以及養(yǎng)老養(yǎng)生、健康體檢、康復(fù)管理、醫(yī)療護(hù)理、休閑康養(yǎng)等養(yǎng)老健康服務(wù)設(shè)施和機(jī)構(gòu)，為相關(guān)機(jī)構(gòu)研發(fā)生產(chǎn)老年用品提供支持，增加養(yǎng)老服務(wù)供給。鼓勵(lì)商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)積極參與養(yǎng)老服務(wù)業(yè)綜合改革試點(diǎn)，加快推進(jìn)試點(diǎn)地區(qū)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)。

（八）支持商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為養(yǎng)老機(jī)構(gòu)提供風(fēng)險(xiǎn)保障服務(wù)。探索商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與各類養(yǎng)老機(jī)構(gòu)合作模式，發(fā)展適應(yīng)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)要求的綜合責(zé)任保險(xiǎn)，提升養(yǎng)老機(jī)構(gòu)運(yùn)營效率和穩(wěn)健性。支持商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)發(fā)展針對社區(qū)日間照料中心、老年活動(dòng)中心、托老所、互助型社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)中心等老年人短期托養(yǎng)和文體休閑活動(dòng)機(jī)構(gòu)的責(zé)任保險(xiǎn)。

（九）建立完善老年人綜合養(yǎng)老保障計(jì)劃。針對老年人養(yǎng)老保障需求，堅(jiān)持保障適度、保費(fèi)合理、保單通俗原則，大力發(fā)展老年人意外傷害保險(xiǎn)、老年人長期護(hù)理保險(xiǎn)、老年人住房反向抵押養(yǎng)老保險(xiǎn)等適老性強(qiáng)的商業(yè)保險(xiǎn)，完善保單貸款、多樣化養(yǎng)老金支付形式等配套金融服務(wù)。逐步建立老年人長期照護(hù)、康養(yǎng)結(jié)合、醫(yī)養(yǎng)結(jié)合等綜合養(yǎng)老保障計(jì)劃，健全養(yǎng)老、康復(fù)、護(hù)理、醫(yī)療等服務(wù)保障體系。

四、推進(jìn)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金安全穩(wěn)健運(yùn)營

（十）發(fā)揮商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金長期投資優(yōu)勢。堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)可控、商業(yè)可持續(xù)原則，推進(jìn)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金穩(wěn)步有序參與國家重大戰(zhàn)略實(shí)施。支持商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金通過債權(quán)投資計(jì)劃、股權(quán)投資計(jì)劃、不動(dòng)產(chǎn)投資計(jì)劃、資產(chǎn)支持計(jì)劃、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品等形式，參與重大基礎(chǔ)設(shè)施、棚戶區(qū)改造、新型城鎮(zhèn)化建設(shè)等重大項(xiàng)目和民生工程建設(shè)，服務(wù)科技型企業(yè)、小微企業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、生活性服務(wù)新業(yè)態(tài)等發(fā)展，助力國有企業(yè)混合所有制改革。

（十一）促進(jìn)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金與資本市場協(xié)調(diào)發(fā)展。發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作為資本市場長期機(jī)構(gòu)投資者的積極作用，依法有序參與股票、債券、證券投資基金等領(lǐng)域投資，為資本市場平穩(wěn)健康發(fā)展提供長期穩(wěn)定資金支持，規(guī)范有序參與資本市場建設(shè)。

（十二）審慎開展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金境外投資。在風(fēng)險(xiǎn)可控前提下，穩(wěn)步發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金境外投資業(yè)務(wù)，合理配置境外資產(chǎn)，優(yōu)化配置結(jié)構(gòu)。支持商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金通過相關(guān)自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)開展境外市場投資；按照商業(yè)可持續(xù)原則，有序參與絲路基金、亞洲基礎(chǔ)設(shè)施投資銀行和金磚國家新開發(fā)銀行等主導(dǎo)的投資項(xiàng)目，更好服務(wù)國家“走出去”戰(zhàn)略。

五、提升管理服務(wù)水平

（十三）加強(qiáng)制度建設(shè)。堅(jiān)持制度先行，健全商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)管理運(yùn)行制度體系，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，提升運(yùn)營效率，增強(qiáng)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)運(yùn)作規(guī)范性。細(xì)化完善商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金重點(diǎn)投資領(lǐng)域業(yè)務(wù)規(guī)則，強(qiáng)化限額管理，探索建立境外投資分級管理機(jī)制。完善商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)國家戰(zhàn)略的引導(dǎo)政策和支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的配套政策。

（十四）提升服務(wù)質(zhì)量。制定完善商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，構(gòu)建以保險(xiǎn)消費(fèi)者滿意度為核心的服務(wù)評價(jià)體系。深入推進(jìn)以客戶為中心的運(yùn)營管理體系建設(shè)，運(yùn)用現(xiàn)代技術(shù)手段，促進(jìn)銷售渠道和服務(wù)模式創(chuàng)新，為保險(xiǎn)消費(fèi)者提供高效便捷的服務(wù)。突出銷售、承保、賠付等關(guān)鍵服務(wù)環(huán)節(jié)，著力改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量，提升保險(xiǎn)消費(fèi)者消費(fèi)體驗(yàn)，鞏固培育商業(yè)品牌和信譽(yù)。

（十五）發(fā)展專業(yè)機(jī)構(gòu)。提升商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)從業(yè)人員職業(yè)道德和專業(yè)素質(zhì)，加大專業(yè)人才培養(yǎng)和引進(jìn)力度，完善職業(yè)教育。支持符合條件的商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)發(fā)起設(shè)立商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，拓寬民間資本參與商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資運(yùn)營渠道，允許專業(yè)能力強(qiáng)、市場信譽(yù)度高的境外專業(yè)機(jī)構(gòu)投資商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。

（十六）強(qiáng)化監(jiān)督管理。完善商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管政策，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，規(guī)范商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)市場秩序，強(qiáng)化保險(xiǎn)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)。落實(shí)償付能力監(jiān)管制度要求，加強(qiáng)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金運(yùn)用監(jiān)管，健全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警和信息披露機(jī)制。督促商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)投資能力和風(fēng)險(xiǎn)管控能力建設(shè)，強(qiáng)化資產(chǎn)負(fù)債匹配管理和風(fēng)險(xiǎn)控制，防范投資運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金保值及合理回報(bào)，提升保險(xiǎn)保障水平。

六、完善支持政策

（十七）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)與部門協(xié)同。各地區(qū)、各有關(guān)部門要將加快發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)納入完善養(yǎng)老保障體系和加快發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)業(yè)的總體部署，加強(qiáng)溝通配合，創(chuàng)新體制機(jī)制，積極研究解決商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展中的重大問題。有關(guān)部門可根據(jù)本意見精神，細(xì)化完善配套政策措施。各省（區(qū)、市）人民政府可結(jié)合實(shí)際制定具體實(shí)施意見，促進(jìn)本地區(qū)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)持續(xù)健康發(fā)展。

（十八）加強(qiáng)投資和財(cái)稅等政策支持。研究制定商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的投資支持政策，完善風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制，為商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金服務(wù)國家戰(zhàn)略、投資重大項(xiàng)目、支持民生工程建設(shè)提供綠色通道和優(yōu)先支持。落實(shí)好國家支持現(xiàn)代保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)和養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展的稅收優(yōu)惠政策，對商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)一年期以上人身保險(xiǎn)保費(fèi)收入免征增值稅。2017年年底前啟動(dòng)個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)。研究制定商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與全國社會(huì)保障基金投資運(yùn)營的相關(guān)政策。

（十九）完善地方保障支持政策。各省（區(qū)、市）人民政府要統(tǒng)籌規(guī)劃養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展，鼓勵(lì)符合條件的商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資養(yǎng)老服務(wù)業(yè)，落實(shí)好養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施的用地保障政策。支持商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)依法依規(guī)在投資開辦的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)內(nèi)設(shè)置醫(yī)院、門診、康復(fù)中心等醫(yī)療機(jī)構(gòu)，符合條件的可按規(guī)定納入城鄉(xiāng)基本醫(yī)療保險(xiǎn)定點(diǎn)范圍。支持商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展住房反向抵押養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，在房地產(chǎn)交易、登記、公證等機(jī)構(gòu)設(shè)立綠色通道，降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，簡化辦事程序，提升服務(wù)效率。

（二十）營造良好環(huán)境。大力普及商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)知識，增強(qiáng)人民群眾商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)意識。以商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)滿足人民群眾多樣化養(yǎng)老保障需求為重點(diǎn)，加大宣傳力度，積極推廣成熟經(jīng)驗(yàn)。加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)誠信體系建設(shè)，推動(dòng)落實(shí)守信聯(lián)合激勵(lì)和失信聯(lián)合懲戒機(jī)制。強(qiáng)化行業(yè)自律，倡導(dǎo)公平競爭合作，為商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)健康發(fā)展?fàn)I造良好環(huán)境。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　國務(wù)院辦公廳


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　2017年6月29日