[ 陳深紅 ]——(2010-3-2) / 已閱16521次
不保護(hù)復(fù)利絕對(duì)不能挽救社會(huì)信用
陳深紅
一、[概述]
法官為何不能吐舊納新，解放思想？支持計(jì)算復(fù)利的法規(guī)已分頒發(fā)16年了，是什么原因讓法官不依法支持復(fù)利？我實(shí)在是百思不解。
《全國(guó)經(jīng)濟(jì)審判工作座談會(huì)紀(jì)要》法發(fā)[1993]8號(hào) “各級(jí)人民法院，要認(rèn)清形勢(shì)，解放思想，轉(zhuǎn)變觀念，要嚴(yán)格依法辦案，正確適用法律，提高辦案質(zhì)量，進(jìn)一步加強(qiáng)和改革經(jīng)濟(jì)審判工作，要加強(qiáng)調(diào)查研究，把情況吃透，虛心聽(tīng)取各方面的意見(jiàn)，加強(qiáng)調(diào)查研究工作，及時(shí)了解新情況，研究新問(wèn)題，總結(jié)新經(jīng)驗(yàn)，指導(dǎo)下級(jí)人民法院搞好審判工作。”
1995年聽(tīng)徐聞縣黨校的老師講《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)》課時(shí)說(shuō)“資本主義國(guó)家對(duì)復(fù)利是保護(hù)，我國(guó)解放前對(duì)復(fù)利是保護(hù)，現(xiàn)今我國(guó)對(duì)復(fù)利不保護(hù)是國(guó)情不同。”從那時(shí)起，給我留下了懸疑：國(guó)情不同，資金占用的計(jì)息方法就不同？理由何在？愚者千慮必有一得，智者千慮必有一失。
目前法官審判民間借貸糾紛案件，基本都不支持債權(quán)人對(duì)于逾期付息計(jì)算復(fù)利的請(qǐng)求，使違約成本低于誠(chéng)信的成本，這是非法干預(yù)債權(quán)人的合法權(quán)益，從而破壞了社會(huì)信用、經(jīng)濟(jì)有序運(yùn)行及社會(huì)和諧。
君子憂道不憂貧，我雖不是君子，也是憂道，而不憂貧。如果國(guó)民都行之有道，法官都判之有理，社會(huì)和諧，雖貧也樂(lè)在其中。
現(xiàn)在社會(huì)信用非常之差主要是因?yàn)椤坝馄诟独⒎ü倥袥Q不支持復(fù)利”造成。
從杜甫的茅屋被秋風(fēng)所破歌 “安得廣廈千萬(wàn)間，吾戶獨(dú)破受凍死亦足！”聯(lián)想到法官若能理智地認(rèn)識(shí)了“逾期付息，法律是支持計(jì)算復(fù)利的”對(duì)提高社會(huì)信用有很大的促進(jìn)，“吾債權(quán)獨(dú)被侵害而受窮亦樂(lè)唉！”。
社會(huì)信用差使我打官司有30多樁，得知有90%以上的債務(wù)人有履行能力而不履行，是因?yàn)檫`約能占便宜。一開(kāi)始的幾個(gè)案我就覺(jué)得判決不合理，但法官都說(shuō)法律不支持復(fù)利。那時(shí)我說(shuō)：“是法律荒唐使法官判決也荒唐”。我曾對(duì)一位副院長(zhǎng)談及社會(huì)信用問(wèn)題，他說(shuō)“有錢(qián)千萬(wàn)不要借出去，錢(qián)一到別人的手就是別人的，收不回來(lái)”很多人也是這么說(shuō)。我想：這還是社會(huì)？對(duì)此，我憂心如焚，是誰(shuí)造成的？誰(shuí)都有缺錢(qián)的時(shí)候，誠(chéng)實(shí)信用，互相借貸，才能促進(jìn)資金流通，經(jīng)濟(jì)得到發(fā)展。另一位庭長(zhǎng)也像副院長(zhǎng)那樣對(duì)我說(shuō)，后來(lái)他反而請(qǐng)我?guī)退笥严騽e人貸些高利息的錢(qián)投資，短時(shí)間他的朋友能獲利潤(rùn)4萬(wàn)元。我曾多次聽(tīng)人說(shuō)過(guò)“前幾年農(nóng)村還有人借貸，現(xiàn)在幾乎不敢了。”神圣的法官們，你不覺(jué)得可悲嗎？，
打官司后，我總覺(jué)得法律不支持復(fù)利是不合理。“天下興亡，匹夫有責(zé)”的使命感油然而生。1999年寫(xiě)了《為什么賴債人這么多》一文，分析了不計(jì)復(fù)利會(huì)導(dǎo)致社會(huì)信用差，想建議立法機(jī)關(guān)補(bǔ)充支持復(fù)利的法規(guī)。那位副院長(zhǎng)鼓勵(lì)我寄給中央法工委。經(jīng)過(guò)不懈地學(xué)習(xí)法律，我才發(fā)現(xiàn)支持復(fù)利的法律早已頒發(fā)，但很多法官還是認(rèn)為法律不支持復(fù)利，造成錯(cuò)誤判決，引導(dǎo)了賴帳的人越來(lái)越多。
法官必需認(rèn)清，各經(jīng)濟(jì)主體只有在平等地位和公平地進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，優(yōu)勝劣汰，才能促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。要正確理解法律是保護(hù)逾期付息計(jì)算復(fù)利，經(jīng)濟(jì)有序運(yùn)行必需依賴于法律。
為什么支持復(fù)利法規(guī)已頒發(fā)16年法官未接受呢？本人反復(fù)推敲：應(yīng)是受馬克思名言“資本來(lái)到人間從頭到腳每個(gè)毛孔都流著骯臟的血”及《資本論》中的剩余價(jià)值理論誤導(dǎo)。一提復(fù)利（利滾利），人們更厭惡借貸資本家對(duì)這一剩余價(jià)值的追求。也就是資本中的復(fù)利是“罪惡” 已經(jīng)深深扎根在人們頭腦中成為信仰了，所以，在立法的開(kāi)始就不敢承認(rèn)復(fù)利。
在社會(huì)實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)了問(wèn)題，所以，后來(lái)司法解釋及《合同法》的基本原則、規(guī)則都支持復(fù)利了。但又被2001年人民法院出版社出版《適用合同法重大疑難問(wèn)題研究》主編呂伯濤的書(shū)中“最高人民法院有關(guān)司法解釋所確認(rèn)。《若干問(wèn)題的意見(jiàn)（試行）》和《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見(jiàn)》中都明確規(guī)定：出借人不得將利息計(jì)入本金謀取復(fù)利（第125條、第7條）。合同法雖然沒(méi)有對(duì)復(fù)利問(wèn)題應(yīng)否保護(hù)做出明確具體的規(guī)定，但從其確認(rèn)的借款合同的基本原則、規(guī)則看，是不承認(rèn)復(fù)利的。因此，對(duì)于該法實(shí)施后的民間借貸糾紛案件，仍應(yīng)按照有關(guān)司法解釋的要求處理，對(duì)復(fù)利不予確認(rèn)和保護(hù)。”這個(gè)錯(cuò)誤觀點(diǎn)阻礙了借款合同正確實(shí)施。
二、[利息與利率]
（一）利息與利率的含義
當(dāng)個(gè)人或企業(yè)向銀行貸款時(shí)，都要支付利息。即使用自有資金，不需向別人支付利息，但失去了將這筆資金存入銀行而將來(lái)獲得的利息。所以，占用資金是要付出代價(jià)的，這代價(jià)就是利息。也就是說(shuō)，利息就是因占用資金而支付的費(fèi)用。而利率就是在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)所支付的利息和本金之比。此規(guī)定的時(shí)間一般為一年或更短些。
資金利息的大小取決于利率的高低和資金占用的時(shí)間。在同等的利率情況下，占用的時(shí)間越長(zhǎng)，則利息越大，所以從這個(gè)角度來(lái)說(shuō)，資金具有時(shí)間價(jià)值。
資金具有時(shí)間價(jià)值，主要是因?yàn)橘Y金轉(zhuǎn)變?yōu)樯a(chǎn)資料所在勞動(dòng)的作用下，會(huì)產(chǎn)生超過(guò)投入資金的收入，此超過(guò)部分就是利潤(rùn)。正因?yàn)槿绱耍袝r(shí)將利息的含義擴(kuò)展為利潤(rùn)，而利率就要相當(dāng)于利潤(rùn)率。從廣義上講，把資金借給別人使用也是一種投資。
（二）單利和復(fù)利
1．單利
當(dāng)支付的利息和占用資金的時(shí)間、本金及利率成正時(shí)，此利息就是單利。
單利的計(jì)算公式是：利息=本金×利率×期限。本利和=本金×（1+利率×期限）。公式中利率與期限可以年為單位，也可以月或日為單位。單利的利息為算術(shù)級(jí)數(shù)增加。
如果用I表示利息，則單利可以表示為： I=Pin ；如以F代表本利和，則：F=P+I=P+Pin =P（1+in）。式中P——本金；n——利息期數(shù)（如年數(shù)），即占用資金的時(shí)間；I——單位利息期的利率（如年利率）。
[例1]某人以6%的年利率借款1000元,借期5年。按單利計(jì)算。求5年后應(yīng)歸還的利息多少？
[解]P=1000； n=5；i=6%； I=Pin=1000×0.06×5=300元
單利計(jì)算的一個(gè)特點(diǎn)就是只有本金才計(jì)利息，計(jì)息期的利息不再計(jì)算利息，即在貸款期末一次計(jì)算利息，而不管貸款期限多長(zhǎng)。
2復(fù)利
計(jì)算單利時(shí)，利息是在貸款期末一次計(jì)算的，而在復(fù)利計(jì)算中，是在貸款期內(nèi)每一計(jì)息期（一般為一年或更短些）計(jì)算一次利息，并把這次的本息和作為下一期計(jì)算利息的本金。也就是通常所說(shuō)的“利滾利”。
[例2]某人以6%的年利率借款1000元，借期5年。按復(fù)利計(jì)算。求5年后應(yīng)歸還的利息。
根據(jù)復(fù)利的定義，其計(jì)算過(guò)程如下表。
表2—1
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