[ 段彥 ]——(2013-3-19) / 已閱33005次
一、緒論
中國保險業經歷了近60年的發展已經進入了高速增長的時期，但由于保險行業的經濟、科學、人文等社會環境基礎薄弱，高速發展的同時也存在著很多的問題。當前，在金融危機的沖擊下中國保險業持續發展的困境愈發突顯，金融危機導致的保險產業資本深層次的問題，也導致了保險企業的市場行為上違規問題的加重：對資金的迫切需求使得各個保險企業在市場爭奪上競爭加劇，銷售時急于求成而罔顧法律法規和監管規定，而理賠時則千方百計拒絕客戶要求，同時采用種種手段逃避監管。這類市場違規現象的長期、大量的存在，造成了中國保險業面臨的嚴重的信任危機，社會大眾對保險的認同缺失在很大程序上制約著保險業的進一步發展。
（一）選題意義
中國自1980年恢復辦理保險業務以來，隨著國內經濟的持續發展和人民生活水平的穩步提高，保險業呈現飛速發展態勢：1980年起，中國保險業務以年均34%的速度增長，2001年全年保險費總額達2112.28億元；整個保險費收入占GDP的比重2.2%，較1985年增長5.2倍，人均年保險費收入為168.98元，較1985年增長約53.5倍。截至目前，我國中外保險企業包括保險集團8家、再保險公司8家、保險資產管理公司9家、人身保險險公司63家、財產保險公司46家，專業中介代理機構2243家，專業中介經紀公司394家、外資保險公司代表處154家。
2007年至今，經歷了金融風暴，面對嚴峻的國際國內環境，中國保險業市場運行仍然達到了總體平穩。截至2009年上半年，中國保險實現總保費收入5986. 1億元，同比增長6. 6%。賠款和給付1608.1億元，同比增長4. 2%。保險企業總資產達3. 7萬億元，較2009年初增長10. 9%。其中，財產保險業務實現保費收入1511. 8億元，同比增長16.4%，其中，車險業務實現保費收入1111. 1億元，同比增長18. 3%。人身險業務實現保費收入4474. 3億元，同比增長3. 6%，投資型業務過快增長的情況得到控制。保險公司資金運用余額3. 4萬億元，較年初增長10. 4%。其中，債券投資占比50.2%；銀行存款占比31%；股票和股權投資占比9.8%；證券投資基金占比6.8%；其他投資占比2.2%。保險企業的經營效益正逐步提高。2009年1-6月，保險公司預計利潤總額261億元，同比增長98%。承保盈利的產險公司有11家，比去年同期增加了3家，盈利險種增加了3個。再保險公司預計利潤總額同比增加68.3億元。保險資金運用收益1099.7億元，好于2008年同期。
在2009上半年，保險企業業務結構調整取得積極成效。從財產險看，各產險公司基本停售了非壽險投資型產品，家財險、工程險、農業險等業務得到較快發展，同比分別增長12.9%,23.6%和59.8%。從人身險看，標準保費同比增長17.9%，高于規模保費增速14.3個百分點；新單期交保費同比增長29. 2%，占新單保費比重較2008年同期提高6. 5個百分點；個人代理業務同比增長14. 5%，占比較2008年同期提高4. 3個百分點。
總體地說，近幾年中國保險業總保費收入一直處于高速增長中。中國保險業的增長速度遠遠高于中國國內GDP的增長速度。但另一方面我們也要看到：高速的發展也必然相應地帶來一些問題的突顯，例如:保險行業人才相對匱乏，企業管理不到位，保險產品品種數量不能滿足市場需要，保險費率較高，保險條款過于復雜不易理解、公平性欠缺，保險市場誠信缺失現象普遍、自律監管不到位、市場混亂，保險知識普及宣傳力度不足、以及由此引發的消費誤區多等。可以說，保險市場在發展的同時，也受到自身問題的嚴重制約。因此，保險市場違規問題的解決是無論保險企業本身還是監管部門都要積極思考和應對的一個課題。
（二）研究對象與研究范圍
本文的具體研究對象是中國保險市場上的各類違規現象以及在這些現象基礎上抽象概括出來的主要矛盾，這些現象下文將有詳細的介紹。
1、保險企業違法違規
2009年上半年，保監會系統收到違法違規類信訪件2473件，占有效信訪總量的46.48%，同比增長44.20%。客觀上反映了保險市場的違法違規類行為增多。保險機構對于保險企業市場行為的監管，大體上是從保險費收入、理賠款支出、運營費用、準備金等多方面進行的。綜合長期以來保險監督管理機構的檢查結果，保險企業違法違規問題集中表現為：
第一、違反保費收入監管規定，通過虛掛應收保費、坐扣保費、凈保費入賬、撕單埋單、陰陽單證、系統外出單、虛假批單退費等方式截留保費收入，不按權責發生制確認保費收入等。
第二、違反監管規定虛假列支運營費用，通過非正常的虛假辦公用品費、修理費、通訊費、交通費、會議費、租賃費等費用支出的名義套取公司資金。此外還存在公司直接業務以中介發票報銷套取手續費等問題。套取資金的目的是支付手續費或返還，以及逃稅或進行不正當福利分配。
第三、賠付支出不真實，通過繕制虛假賠案或虛增賠案金額套取資金，或者將與賠案無關的費用納進賠案列支，或者在賠案中計提理賠查勘費，以虛假費用票據報銷套取資金。甚至存在與其他單位合謀騙取賠款等違法違規行為。
第四、不按規定提取準備金。有些保險企業通過年末多提或少提準備金來調節利潤，導致財務報表不能真實反映公司的經營情況，以達到隱瞞公司真實經營情況，逃避監管的目的。
第五、其他違規行為。包括有違規承保、違規聘用委托無資格對象、挪用侵占保險資金、違規虛假招聘營銷員、涉嫌其他刑事犯罪等。另外值得關注的新情況新問題不斷出現，例如某些財產保險公司不按規定承保拖拉機交強險，有些營銷員在辦理承保業務過程中侵吞保費攜款失蹤；某些公司虛報數字，以不正當手段隱瞞事實，逃避監管檢查。
2、保險合同糾紛
2009年上半年，保監會系統收到合同糾紛類投訴件2013件，占有效信訪總量的37.83，同比增長 32.52。 從法院系統受理保險案件的統計來看，保險類案件近年來也一直呈逐年增加的趨勢；報紙、電視等新聞媒體上對于保險糾紛的報道也屢見不鮮。這些社會現象無不反映著保險企業與“消費者”——投保人、被保險人、受益人之間的矛盾。這種矛盾越來越突出，成為保險市場秩序問題中最為突出也最難解決的癥結。
具體總結保險合同糾紛，大致有以下兩方面：
第一、銷售人員欺詐、誤導問題嚴重。
由于保險行業銷售人員的收入與業務量息息相關，但很少有保險企業將業務質量做為標準與銷售人員收入掛鉤，故保險銷售階段銷售人員為爭取業務，不惜做出隱瞞告知事項、合同外承諾等欺詐行為。在壽險銷售領域，片面夸大產品收益、故意與儲蓄相混淆等銷售誤導行為也是屢禁不止。
第二、理賠糾紛仍是保險合同糾紛的主要內容
從中國保監會受理的投訴內容來看，保險理賠糾紛是投訴的焦點，2009年上半年，保險理賠糾紛占全部保險合同糾紛的72.93%。其中車輛保險理賠不及時，故意拖賠、惜賠引發的糾紛最為突出，占全部保險合同糾紛的47.39%，占全部理賠糾紛的64.99%，占財產保險類理賠糾紛的88.09%。除此之外，合同糾紛類投訴還相對集中于健康險和意外險的承保、理賠，分紅型保險的承保、退保以及萬能險的承保等方面，其中銀保業務投訴中投資型產品占較大比例，集中反映為投保人因投資型產品未盡告知義務而要求全額退保。2009年上半年，出現了大規模集中非正常退保現象，投連險集中退保風險引起中國保險全行業上下的高度關注。
3、保險機構間惡性競爭愈演愈烈
保險行業的惡性競爭首先體現在價格競爭上，統計數據表明，當前財產保險市場價格競爭已經突破了邊際成本這一底限，導致邊際收益小于邊際成本，形成惡性競爭，致使保險企業大面積虧損。例如，從汽車保險業務來看，該業務一直以來都是各家保險公司的主要業務，占據整個財產險行業保費總規模的60%以上。根據保監會的統計數據，2003和2004年兩年汽車保險就出現全行業虧損的狀況。盡管經過幾年的調整，至今仍有部分中小型保險企業的車險虧損形勢未見好轉。企業財產險的盈利狀況也不樂觀，自2002年以來，行業的企業財產險也一直在虧損的邊緣徘徊。持續的價格惡性競爭已經造成了嚴重的行業問題。
由于市場主體增多，市場競爭日趨激烈，部分保險企業通過違規手段搶占業務，不正當競爭愈演愈烈。不正當競爭的另一種主要形式是將高額手續費返還給被保險人，或支付中介機構高額手續攬取業務，甚至采取商業賄賂的形式爭取業務。由于這種不正當競爭行為需要資金支持，也從客觀上加重了保險企業采取各種違法違規手段套取資金的動機。事實證明，大多數基層保險公司都會選擇違規支付或變相支付高額的代理費用及傭金，然后通過做假退費、假賠案、業務不進賬和掛假應收保費等手段解決費用來源問題。在這里，我們發現“劣幣驅逐良幣”的規律在發揮著作用，合規守法的代理人、職業經理、保險公司和中介公司被不守規矩的同行通過不正當競爭給擠跑了、或擠得變“壞”了。
（三）研究方法和創新點
保險市場的研究具有較強的實踐性，本文在研究方法上運用比較分析、社會調查、文獻研究、個案研究等方法。
保險市場的違規問題僅僅是現象，各種各樣的問題現象反映的是在保險市場中活動的主體（包括監管者、經營者、消費者等）之間的的矛盾。這些矛盾是保險市場秩序系統的主要矛盾這些矛盾也是監管機構為達到維護保險市場有序運行的目標而必須解決的問題。監管機構應根據這些矛盾形成的原因制定相應的政策。因此，本文也將運用“抓主要矛盾”的哲學方法，從主要矛盾的角度分析保險市場違規問題，并探求問題的解決方法。這也是本文創新點所在。
二、中外保險市場監管政策比較分析
（一）美國保險市場監管分析
1、美國保險監管制度簡介
美國政府在保險監管上實行聯邦政府和州政府雙重監管：聯邦保險局主要負責聯邦農作物保險、聯邦洪水保險、聯邦犯罪保險等特定事項；州保險局在各州管轄范圍內行使保險監管權，以保護投保人利益和保險公司償付能力為主要的監管內容。近些年來，美國聯邦政府為了適應保險監管的需要，逐漸加強了對保險行業的監管，建立了以州保險監督機構和全美保險監督官協會為主的保險監管體系。美國保險業執行監管職能的部門是全美保險監督官協會，這是一個非盈利性的組織，由美國50個州，4個美國屬地以及哥倫比亞特區的保險監管官員所組成。
美國的保險監管主要包括市場行為監管和償付能力監管。市場行為監管的目的是保證產品、價格和交易情況合理公正；而償付能力監管是為了確保保險公司有財力兌現自己的保險承諾。美國是主要通過資本充足性監管來間接的控制保險公司的最低償付能力。統一審計制度、財務報告制度和制訂財務標準是協會執行監管的前提。
2、美國保險市場監管特點
美國是目前最發達的市場經濟國家，其政府對保險業的管控很少體現在對于保險業務和主體競爭本身的方面，更多的是運用貨幣、財政等政策在宏觀角度上進行調控。美國政府在保險行業發展中其主要作用體現在維護保險市場的正常、有效的競爭性上，可以說政府更注重維護保險競爭的外部環境。其主要的管理手段是通過制定完備的保險業法律體系來規范保險市場中經營主體的行為，以及通過制定相應的政策來引導并改變保險行業的企業和消費者的個體選擇行為。
（二）日本保險市場監管分析
1、日本保險監管制度簡介
日本的保險監管是全程性的監管，從保險機構的開業到展業行為均屬于監管范圍。日本保險部對保險主體入市施行認可制，監管機構對即將開業的保險公司的經營能力和資信情況等進行綜合評價，同時征求地方行政機關意見，決定是準許其營業；對已經開業的保險公司進行持續性監管，即對保險公司經營狀況和賠付能力的監督，保險部向相關保險公司發出要求其遞交業績表的通告，通過對業績表的審查來判定保險公司的經營狀況，當保險公司的資產惡化、保險業務運作不當時，保險部可以通過發布監督命令的形式勒令其進行整改，直到取消其營業的許可證。日本保險部非市重視對保險險公司市場行為的公正性監督，檢察官可以通過出示檢查命令書，進駐保險公司，并對其進行檢查
2、日本保險市場監管特點
相較歐美國家，日本政府干預保險市場的特點比較突出，即政府保險市場培育的注重。戰后初期，日本政府就在符合市場經濟規律的干預活動中創造了政府和市場相互結合的“合力”。在日本，政府與市場機制常常融為一體，由于日本是保險市場后發育國家，缺乏足夠的保險市場賴以順利運行的軟件設施和硬件設施，因此政府對保險業的干預常常是一種重視市場的干預，即用政府力量干預、扶持和培育保險市場，而并非像其它市場經濟國家那樣去抑制市場的發展。與歐美國家側重需求管理不同，日本的保險產業政策更側重于供給方面的管理。
（三）英國保險市場監管分析
1、英國保險監管制度簡介
保險是英國各行各業都離不開的行業，幾乎是家家都會涉及到不同程度的保險。英國的保險事業隸屬于貿工部，受英國法律監管。英國所有的保險營業部門都要受英國保險法規的制約。由于英國保險市場比較成熟，所以政府對于保險企業日常的保險業務操作關注程度不高，基本可以實現保險企業自覺性管理。
2、英國保險市場監管特點
英國的保險行業競爭以自由競爭聞于世，英國政府對保險行業的監管也傾向于維持這種自由競爭，并由保險企業在自由競爭中達到規范經營。
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