[ 居松南 ]——(2009-4-16) / 已閱18035次
論基礎(chǔ)貿(mào)易合同對(duì)信用證獨(dú)立性的干預(yù)
居松南
摘要
信用證盡管被認(rèn)為是具有很強(qiáng)的獨(dú)立性，但是基礎(chǔ)貿(mào)易合同的履行仍然對(duì)信用證產(chǎn)生重要的影響，基礎(chǔ)合同的履行得當(dāng)與否會(huì)直接干預(yù)信用證的正常履行。開證申請(qǐng)人和開證行之間的商業(yè)利益關(guān)系決定了開證行能否正常對(duì)外付款。
關(guān)鍵詞 信用證；獨(dú)立性；
信用證系開證行應(yīng)申請(qǐng)人的請(qǐng)求對(duì)外開立的承諾在所提交的單據(jù)和信用證規(guī)定的內(nèi)容和要求一致的情況下，承擔(dān)付款義務(wù)的有條件的付款承諾。信用證關(guān)系被認(rèn)為是一項(xiàng)獨(dú)立的法律關(guān)系組合，但是最核心的法律關(guān)系是開證行和受益人之間的有條件的付款承諾關(guān)系。信用證這項(xiàng)貿(mào)易結(jié)算工具創(chuàng)立至今，極大地推動(dòng)了貿(mào)易的發(fā)展，被視為是將金融信用取代商業(yè)信用的積極創(chuàng)造。信用證適用的統(tǒng)一慣例也為廣大貿(mào)易者、銀行、航運(yùn)者所接受，成為世界上適用范圍最廣的國(guó)際法。
信用證之所以能夠有如此的生命力，在于其有著極強(qiáng)的獨(dú)立性，信用證開立后則獨(dú)立于貿(mào)易基礎(chǔ)合同，開證行憑借自己判斷對(duì)外做出是否付款的意思表示，受益人也可直接主張于信用證開證行以獲得相應(yīng)的付款。可以說(shuō)信用證的獨(dú)立性特點(diǎn)是信用證能夠被廣泛接受的最根本原因。但信用證的獨(dú)立性是否就已經(jīng)真正發(fā)展到超脫基礎(chǔ)貿(mào)易合同而成為與基礎(chǔ)貿(mào)易合同毫無(wú)瓜葛的法律關(guān)系，從而與基礎(chǔ)合同之間形成井水不犯河水的并行的體系呢？筆者認(rèn)為，無(wú)論如何信用證在其運(yùn)行中總會(huì)受到基礎(chǔ)合同的強(qiáng)大影響，從而極大地改變名義上的獨(dú)立性。
一、 基礎(chǔ)貿(mào)易合同中約定信用證開立條款時(shí)的干預(yù)
信用證充其量?jī)H僅是一個(gè)結(jié)算工具，是貿(mào)易雙方就資金如何支付所做的安排。按照一般貿(mào)易規(guī)則，買賣合同履行過(guò)程中，合同的買方負(fù)有向賣方支付款項(xiàng)的義務(wù)，買方支付款項(xiàng)的方式有很多種但是不外乎采取包括現(xiàn)金、匯款、托收或者信用證的方式。從安全性角度而言，信用證被視為最安全的結(jié)算工具，信用證拉近了買賣雙方之間的距離，減輕了因雙方之間的不信任而產(chǎn)生的副作用。
買賣雙方一旦同意采用以信用證為結(jié)算的工具，則就涉及到信用證的開立時(shí)間、信用證開立銀行的接受與否、信用證開立的費(fèi)用承擔(dān)、信用證中具體的單據(jù)的種類份數(shù)出具人等條款。這些條款都會(huì)被納入基礎(chǔ)貿(mào)易合同的范圍，買賣雙方就這些開證條款進(jìn)行充分的磋商并達(dá)成一致，最終成為基礎(chǔ)貿(mào)易合同的一部分。
可以這樣說(shuō)，基礎(chǔ)貿(mào)易合同中就信用證開立條款所作出的約定是后續(xù)買方申請(qǐng)開立信用證的基礎(chǔ)，沒有雙方在基礎(chǔ)貿(mào)易合同中的磋談，就談不上信用證的適用。更為關(guān)鍵的是，這些信用證開立條款的約定一般都會(huì)被直接納入開證申請(qǐng)人要求開證行開立的信用證條款當(dāng)中，甚至可以這樣認(rèn)為，基礎(chǔ)貿(mào)易合同時(shí)信用證的源泉。
二、 申請(qǐng)開立信用證時(shí)基礎(chǔ)合同對(duì)信用證的干預(yù)
一般我們認(rèn)為開證申請(qǐng)人和開證行在開證時(shí)產(chǎn)生的申請(qǐng)開立信用證法律關(guān)系，此法律關(guān)系也和信用證法律關(guān)系相獨(dú)立。我們承認(rèn)申請(qǐng)開立信用證法律關(guān)系和信用證法律關(guān)系之間是獨(dú)立的法律關(guān)系，但是不能否認(rèn)在申請(qǐng)開立信用證時(shí)，基礎(chǔ)合同對(duì)信用證產(chǎn)生的重大影響。
買賣合同的買方基于自己的方便等原因的選擇，會(huì)選擇一家銀行做為信用證的開證銀行對(duì)外開立信用證。從這個(gè)意義上來(lái)講，開證行對(duì)外開立信用證是應(yīng)開證申請(qǐng)人的委托進(jìn)行的，雖然開證行對(duì)外獨(dú)立開立信用證的法律后果并不直接歸于開證申請(qǐng)人，但是開證行對(duì)外開立信用證一般不得超脫于買方的指令。
申請(qǐng)開立信用證時(shí)，買方一般會(huì)向信用證開證行提交開證申請(qǐng)，或者簽訂申請(qǐng)開立信用證的合約，在此合約當(dāng)中，買方也即是申請(qǐng)人會(huì)詳細(xì)地就信用證條款的幾乎全部?jī)?nèi)容做出詳細(xì)的要求，這類要求和前面我們所講的基礎(chǔ)合同里的約定是一脈相承的，實(shí)際上也就是將基礎(chǔ)合同里所約定的開證條款的內(nèi)容以清晰的意思表示，指令或要求開證行如是辦理。在申請(qǐng)人提交的開證申請(qǐng)并未違背UCP的強(qiáng)行規(guī)定的情況下，一般開證行均會(huì)按照申請(qǐng)人的要求對(duì)外開立信用證。
也就是說(shuō)開證行對(duì)外開立的信用證實(shí)際上就是將貿(mào)易基礎(chǔ)合同中某些條款對(duì)外進(jìn)行了細(xì)化，使之符合UCP的要求，以及符合國(guó)際銀行間標(biāo)準(zhǔn)實(shí)務(wù)的要求。
三、 不符點(diǎn)的提出與放棄中基礎(chǔ)合同對(duì)信用證的干預(yù)
信用證能否充分地得到履行其法律要求表現(xiàn)為受益人提交的單據(jù)是否會(huì)出現(xiàn)不符點(diǎn)，或者說(shuō)開證行是否會(huì)就受益人提交的單據(jù)做出單證不符的判斷，再進(jìn)一步則為開證行做出單證不符的判斷能否成立或者是否最終放棄。
1、 不符點(diǎn)（DISCREPANCY）的根源
所謂不符點(diǎn)是指受益人提交的單據(jù)不符合信用證的約定的各明細(xì)內(nèi)容。從其來(lái)源上來(lái)看有兩類最常見的不符點(diǎn)。一類是根本性的不符點(diǎn)，即單據(jù)的產(chǎn)生本身已經(jīng)不符合信用證的約定，從而導(dǎo)致不符點(diǎn)不可能也不應(yīng)該得到彌補(bǔ)。比如信用證規(guī)定的裝運(yùn)期限，提單的出具日期已經(jīng)超過(guò)了信用證規(guī)定的期限，受益人本身已經(jīng)是延期交付貨物，在此情況下，船運(yùn)公司簽發(fā)的提單上記載的裝船日期已經(jīng)不可能和信用證相符，此類不符點(diǎn)是根本性的不符，是不可修改的不符點(diǎn)，如果強(qiáng)行為了滿足信用證的條件而使之相符，則會(huì)落入無(wú)盡的法律糾紛，在本文中我們不做闡述。
還有一類不符點(diǎn)是輕微的不符，或者是可修改的不符。主要表現(xiàn)為因?yàn)槟撤N操作的失誤而導(dǎo)致在單據(jù)上顯示的內(nèi)容和信用證規(guī)定不相符合，諸如打字產(chǎn)生的錯(cuò)誤等等。此類不符合前者的不符有著質(zhì)的區(qū)別，這些不符不是履行基礎(chǔ)合同中產(chǎn)生的不符，而是信用證下出現(xiàn)的不符。但是此類不符同樣可能導(dǎo)致不符點(diǎn)的主張得以成立，如果此類不符點(diǎn)符合跟單信用證統(tǒng)一慣例中的原則，則對(duì)開證行來(lái)講一樣可以達(dá)到拒付的條件。
2、開證行提出單證不符時(shí)基礎(chǔ)合同的影響
從跟單信用證統(tǒng)一慣例的制定者角度而言，制定者希望通過(guò)慣例統(tǒng)一各方就單據(jù)是否符合信用證的不同認(rèn)識(shí)從而達(dá)到較少不符點(diǎn)爭(zhēng)議的目的出現(xiàn)。根據(jù)統(tǒng)一慣例的要求，開證行也應(yīng)當(dāng)是根據(jù)自己的判斷對(duì)外獨(dú)立做出單證是否相符的意思表示。
但事實(shí)情況卻遠(yuǎn)非如此。信用證從其開立到接受單據(jù)再到最終付款有著一段時(shí)間，姑且不論是遠(yuǎn)期信用證，在即期信用證下，都會(huì)有相當(dāng)一段時(shí)間，所以開證申請(qǐng)人一般均在開立信用證時(shí)提交部分保證金已開立信用證，待到開證行付款之時(shí)再將全部款項(xiàng)補(bǔ)足。這一信用證的強(qiáng)大的融資性質(zhì)，導(dǎo)致單據(jù)到達(dá)開證行時(shí)開證行其實(shí)并沒有完全的開證申請(qǐng)人的資金做保障，為了保護(hù)自己的權(quán)利不受影響，或者為了使單據(jù)提示和最終付款之間產(chǎn)生緩沖，許多開證行在接到單據(jù)時(shí)首先即對(duì)外宣稱不符，然后擇機(jī)要求開證申請(qǐng)人提供充足資金后再行付款。從這一點(diǎn)上分析，開證合同能否履行嚴(yán)重影響了信用證關(guān)系的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
更為嚴(yán)重的是，即便是本文曾經(jīng)提到的一些輕微不符點(diǎn)的出現(xiàn)，如開證申請(qǐng)人已經(jīng)喪失了商業(yè)信譽(yù)，根本無(wú)力償還信用證可能出現(xiàn)的墊款，則開證行會(huì)竭盡全力尋求不符點(diǎn)的成立，從而達(dá)到拒付信用證的目的，此時(shí)信用證基礎(chǔ)合同開證申請(qǐng)人的情況對(duì)信用證交易產(chǎn)生了重大負(fù)面影響。
當(dāng)然，如果開證行僅僅是因?yàn)樯暾?qǐng)人出現(xiàn)了某些狀況而試圖以不符點(diǎn)為借口達(dá)到拒付的目的，則受益人應(yīng)當(dāng)依據(jù)跟單信用證統(tǒng)一慣例的判斷標(biāo)準(zhǔn)以及相關(guān)的司法實(shí)踐隊(duì)開證行的上述無(wú)理拒付采取法律措施，一旦這些不符點(diǎn)被認(rèn)定為不成立，那么根據(jù)民法基本的原理故意促成條件不成就的人無(wú)權(quán)宣稱條件不成就，開證行也就逃避不了付款的義務(wù)。
3、放棄不符點(diǎn)時(shí)基礎(chǔ)合同對(duì)信用證關(guān)系的影響
我們?cè)诜治鲆陨锨闆r時(shí)曾經(jīng)說(shuō)過(guò)，單據(jù)的不符點(diǎn)存在諸多原因，有些不符點(diǎn)是根本性的不符點(diǎn)，不可能得到修改，這是單證之間的絕對(duì)不符。按照信用證交易的一般規(guī)則，在單證不符的情況下，開證行即無(wú)須對(duì)受益人進(jìn)行付款，也即開證行對(duì)外做出的有條件的付款承諾的條件沒有得到滿足，開證行即享有脫離 信用證關(guān)系約束的權(quán)利。那么是不是不符單據(jù)的提交開證行就確定不付款呢？答案顯然是否定的。
在現(xiàn)實(shí)交易當(dāng)中，受益人雖然提交的單據(jù)存在著不符點(diǎn)，此時(shí)受益人一般會(huì)跟申請(qǐng)人做出聯(lián)絡(luò)，尋求申請(qǐng)人對(duì)上述不符的確認(rèn)，申請(qǐng)人一般會(huì)明確告知受益人，此類不符點(diǎn)他們會(huì)予以接受，受益人仍可逕行向開證行提交單據(jù)，并可獲得付款。
開證行在接到此類單據(jù)時(shí)，也會(huì)通知申請(qǐng)人并告知申請(qǐng)人此類單據(jù)上出現(xiàn)的不符，如果申請(qǐng)人明確告知開證行，他們對(duì)此類不符點(diǎn)均會(huì)接受，此時(shí)開證行仍可對(duì)外做出付款的承諾。從這一點(diǎn)上分析，開證行的獨(dú)立判斷信用證不符權(quán)變成了首先由申請(qǐng)人判定，其次才是開證行對(duì)外做出意思表示。根據(jù)法律上的禁反言原則，開證行一旦同意對(duì)外放棄不符點(diǎn)，則開證行的付款應(yīng)當(dāng)是確定的，不可撤銷的。
四、 基礎(chǔ)合同對(duì)信用證的干預(yù)的利益分析
“沒有永恒的朋友，只有永恒的利益”，這樣一句話，在信用證交易的運(yùn)行中也體現(xiàn)得淋漓盡致。我們之所以將貿(mào)易合同稱為基礎(chǔ)合同，即在于在此基礎(chǔ)上的其它交易行為的運(yùn)行都受其影響，如果沒有基礎(chǔ)合同的正常履行，就不能完全保證信用證關(guān)系的正常運(yùn)行。
從利益角度出發(fā)，開證申請(qǐng)人和開證行之間一般均具有良好的商業(yè)往來(lái)關(guān)系，同理受益人和其往來(lái)銀行（被指定銀行）之間也一般具有良好的商業(yè)關(guān)系。開證申請(qǐng)人和開證行是利益的共同體，他們實(shí)際共同承擔(dān)著對(duì)外付款的責(zé)任，盡管表面上時(shí)開證行對(duì)外付款，但是該款項(xiàng)實(shí)際仍應(yīng)由申請(qǐng)人對(duì)外支付。而信用證下的各類單據(jù)只不過(guò)是經(jīng)過(guò)銀行的手而最終轉(zhuǎn)移到開證申請(qǐng)人手中，單據(jù)所代表的貨物是否能真正為申請(qǐng)人所需，是否回給申請(qǐng)人帶來(lái)?yè)p失，直接影響著申請(qǐng)人是否真正愿意接受這些單據(jù)。在申請(qǐng)人愿意接受貨物的情況下，任何單據(jù)表面上的不符點(diǎn)都是輕微的，在申請(qǐng)人根本不愿意接受貨物的情況下，任何單據(jù)上的不符點(diǎn)都是重大的。從這一點(diǎn)上來(lái)說(shuō)，不符點(diǎn)只不過(guò)是付款是否能夠完成的一個(gè)托辭。
但是值得注意的是，銀行是依靠信譽(yù)生存的企業(yè)，如果銀行在信用證的執(zhí)行上經(jīng)常會(huì)借口不符點(diǎn)是否成立來(lái)達(dá)拒付的目的，則該銀行的商業(yè)信譽(yù)就會(huì)廣受懷疑，直接的經(jīng)濟(jì)后果是此后的交易中當(dāng)事方將不會(huì)接受此銀行開立的信用證，這對(duì)經(jīng)常拒付的銀行來(lái)說(shuō)是不利的。
但是出口方做為受益人一旦選擇了信用證做為結(jié)算的工具，即應(yīng)當(dāng)充分利用該工具的優(yōu)勢(shì)，盡力正常履約，并努力防止出現(xiàn)單據(jù)中的不符點(diǎn)的存在，從而真正達(dá)到使得商業(yè)信用證轉(zhuǎn)換為銀行信用的目的，以使得自己的利益得到合理的保護(hù)。
作者單位：江蘇唯衡律師事務(wù)所
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