[ 張喜亮 ]——(2015-2-7) / 已閱12428次
認清混合所有制經(jīng)濟的內(nèi)涵 實現(xiàn)國資國企改革的目的
張喜亮 張釋嘉
黨的十八屆三中全會《決定》公布以來，積極推進國有企業(yè)混合所有制改革成為熱點話題，學(xué)術(shù)界、媒體甚至一些政府職能部門官員都從各自的角度疾呼：加快對國有企業(yè)的新一輪混合所有制改革。猶如當(dāng)年股份制改革時期的“一股就靈”之勢，輿論盛行著“一混就靈”的觀點。筆者認為，混合所有制是一個有失精準的概念，只有弄清混合所有制的來龍去脈，把握混合所有制經(jīng)濟的內(nèi)涵，才能確保國資國企改革的大方向。上世紀末開啟的國企混合所有制改革，有成功的經(jīng)驗，更有國有資產(chǎn)流失的慘痛教訓(xùn)，新的一輪國有企業(yè)混合所有制改革，必須謀定而后動，先試點總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，朝著國資國企改革的既定目標穩(wěn)步推進。
一、混合所有制經(jīng)濟概念的形成
早在1993召開的黨的十四屆三中全會通過的《中共中央關(guān)于建立社會主義市場經(jīng)濟體制若干問題的決定》中，“混合所有”經(jīng)濟的思想初露端倪：“支柱產(chǎn)業(yè)和基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)中的骨干企業(yè)，國家要控股并吸收非國有資金入股，以擴大國有經(jīng)濟的主導(dǎo)作用和影響范圍”；“隨著產(chǎn)權(quán)的流動和重組，財產(chǎn)混合所有的經(jīng)濟單位越來越多，將會形成新的財產(chǎn)所有結(jié)構(gòu)。”值得注意的是，這個時候?qū)ξ辗菄匈Y金改革國有企業(yè)還是采取了審慎的態(tài)度，并沒有直接使用“混合所有制”或“混合所有制經(jīng)濟”這樣的概念，而是從財產(chǎn)權(quán)的角度提出了“財產(chǎn)混合所有的經(jīng)濟單位”概念。
“混合所有制”這個概念早見于，1997年召開的黨的十五大報告，該報告指出：“十一屆三中全會以來，我們黨認真總結(jié)以往在所有制問題上的經(jīng)驗教訓(xùn)，制定以公有制為主體、多種經(jīng)濟成分共同發(fā)展的方針，逐步消除所有制結(jié)構(gòu)不合理對生產(chǎn)力的羈絆，出現(xiàn)了公有制實現(xiàn)形式多樣化和多種經(jīng)濟成分共同發(fā)展的局面”；“公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟共同發(fā)展，是我國社會主義初級階段的一項基本經(jīng)濟制度”；“公有制經(jīng)濟不僅包括國有經(jīng)濟和集體經(jīng)濟，還包括混合所有制經(jīng)濟中的國有成分和集體成分”；“以資本為紐帶，通過市場形成具有較強競爭力的跨地區(qū)、跨行業(yè)、跨所有制和跨國經(jīng)營的大企業(yè)集團。”
1999年底召開的黨的十五屆三中全會通過了《中共中央關(guān)于國有企業(yè)改革和發(fā)展若干重大問題的決定》，該決定要求：“國有大中型企業(yè)尤其是優(yōu)勢企業(yè)，宜于實行股份制的，要通過規(guī)范上市、中外合資和企業(yè)互相參股等形式，改為股份制企業(yè)，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟”；“要著力培育實力雄厚、競爭力強的大型企業(yè)和企業(yè)集團，有的可以成為跨地區(qū)、跨行業(yè)、跨所有制和跨國經(jīng)營的大企業(yè)集團”；“股權(quán)多元化有利于形成規(guī)范的公司法人治理結(jié)構(gòu)，除極少數(shù)必須由國家壟斷經(jīng)營的企業(yè)外，要積極發(fā)展多元投資主體的公司”；“在涉及產(chǎn)權(quán)變動的企業(yè)并購中要規(guī)范資產(chǎn)評估，防止國有資產(chǎn)流失，防止逃廢銀行債務(wù)及國家稅款，妥善安置職工，保護職工合法權(quán)益。”
綜上所述，“混合所有制”和“混合所有制經(jīng)濟”這兩個概念的使用也是有一個萌生、發(fā)展、形成的過程。
二、混合所有制經(jīng)濟的內(nèi)涵
從政治經(jīng)濟學(xué)的理論看，“混合所有制”這個概念有失精準。“所有制”指的是一個國家、一個社會經(jīng)濟制度的基礎(chǔ)，是對經(jīng)濟制度根本性質(zhì)的界定。我們國家的《憲法》第六條規(guī)定：“中華人民共和國的社會主義經(jīng)濟制度的基礎(chǔ)是生產(chǎn)資料的社會主義公有制，即全民所有制和勞動群眾集體所有制。”生產(chǎn)資料的全民所有制和勞動群眾集體所有制即公有制，確定了我國經(jīng)濟制度的社會主義性質(zhì)。所謂“混合所有制”，是一個不倫不類、模糊不清的不規(guī)范概念，不能以“混合所有制”取代我國社會主義經(jīng)濟制度的基礎(chǔ)之“生產(chǎn)資料”的公有制。
所謂“混合所有制經(jīng)濟”，大而化之，實際上只是指“多元化股權(quán)”之經(jīng)濟單位或經(jīng)濟組織，具體說來，就是指資本所有者即投資人的多元化，用十四屆三中全會的《決定》表述則為“財產(chǎn)混合所有的經(jīng)濟單位”。新一輪國資國企改革所稱“混合所有制經(jīng)濟”則又不簡單是指“股權(quán)多樣化”的經(jīng)濟單位、經(jīng)濟組織或經(jīng)濟實體，而是特指對國有企業(yè)進行改制形成不同性質(zhì)投資人組合而成的“多元股權(quán)”經(jīng)濟實體。簡單地說，無論股權(quán)多寡，都必須有國有資本參與，沒有國有股份的經(jīng)濟實體便不可以稱之為“混合所有制經(jīng)濟”。嚴格地說，這不是一種新的“所有制”形態(tài)，而是不同資本即股權(quán)所有人組合的經(jīng)濟實體，簡而言之，“混合所有制經(jīng)濟”就是特指國有資本與非國有資本組合成立的股份公司。
黨的十八屆三中全會《決定》指出：積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟，“國有資本、集體資本、非公有資本等交叉持股、相互融合的混合所有制經(jīng)濟，是基本經(jīng)濟制度的重要實現(xiàn)形式，有利于國有資本放大功能、保值增值、提高競爭力，有利于各種所有制資本取長補短、相互促進、共同發(fā)展。允許更多國有經(jīng)濟和其他所有制經(jīng)濟發(fā)展成為混合所有制經(jīng)濟。”由此可見，所謂混合所有制經(jīng)濟是特指具有“國有資本”參與的經(jīng)濟實體。
無論“混合所有制”還是“混合所有制經(jīng)濟”，都是對政治經(jīng)濟學(xué)原理的無知，然而，詞匯和語言往往是約定俗成，我們可以姑且用用之，但是，必須從理論和原則的高度嚴格把握其內(nèi)涵，否則必須迷失新一輪國資國企改革的大方向。
三、混合所有制改革的目的
學(xué)術(shù)界、媒體甚至是一些政府職能部門的人士和領(lǐng)導(dǎo)同志，往往一種毋庸置疑的口吻認為，之所以要積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟，讓民營資本、海外資本和私有資本等其他非國有資本所有者參與國有企業(yè)改制，主要是因為國有資本活力不夠、效率低下。這種觀點是錯誤的而且是有害的，這無疑是對國有資本的徹底否定。
“民資比國資更具有活力”，這是缺乏經(jīng)濟學(xué)基本常識判斷。民有的資本與國有的資本都是資本，難道資本本身是有差異的嗎？資本就是資本，資本的本質(zhì)是相同的。民有資本并不天生比國有資本更具有活力，如果說有差異的話，并非是資本的本質(zhì)之差異，而是指資本的所有者“民”與“國”的差異。大量的案例告訴我們，改制為資本混合所有的國有企業(yè)，如果其管理體制不變、企業(yè)業(yè)務(wù)板塊不變，其活力、效率和競爭力必須將依然如故。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，一些所謂的混合所有制企業(yè)，不過是高管權(quán)利增大了，高管的收入增加了，而是企業(yè)的效益卻下降了，職工的工資相對降低了，勞資矛盾突出了，突發(fā)事件增多了。混合后高管持股，造就了一批擁有千萬、上億資產(chǎn)的大富翁，人為產(chǎn)生的勞資矛盾釀成了社會問題，轉(zhuǎn)嫁給政府了。實踐證明，并非一混就靈。筆者認為，新的一輪國資國企改革，如果僅僅關(guān)注資本的組合形式，不但不會實現(xiàn)改革的目的，而且可能造成更多的社會問題，改革的關(guān)鍵是改“人”，功夫應(yīng)當(dāng)下在體制機制的改革上。
在今年兩會上參加安徽代表團的討論時，習(xí)近平總書記堅定地指出：發(fā)展混合所有制經(jīng)濟，基本政策已明確，關(guān)鍵是細則，成敗也在細則；要吸取過去國企改革經(jīng)驗和教訓(xùn)，不能在一片改革聲浪中把國有資產(chǎn)變成謀取暴利的機會。新的一輪國資國企改革，必須深刻理解混合所有制經(jīng)濟的內(nèi)涵，認清國企混合所有制改革的目的，把握住改革的大方向。按照黨的十八屆三中全會《決定》的精神，對國有企業(yè)實施混合所有制改革，就是要“有利于國有資本放大功能、保值增值、提高競爭力，有利于各種所有制資本取長補短、相互促進、共同發(fā)展”。
筆者認為：第一，對那些不符合國有資本布局要求的國有企業(yè)，通過資本混合的辦法，實現(xiàn)國有資本逐步退出；第二，通過資本混合的辦法，把一些非國有資本引導(dǎo)到國有資本布局的大項目中來，阻止其在社會上進行各種炒作、擾亂經(jīng)濟秩序，使其為國民經(jīng)濟的健康發(fā)展發(fā)揮作用；第三，一些國有資本不足以支撐且又不涉及國家戰(zhàn)略安全的項目，可以引進民有資本、海外資本等搞混合，發(fā)揮國有資本的帶動作用；第四，為解決國有企業(yè)辦社會等負擔(dān)問題，可以對底層企業(yè)如附屬、配套、三產(chǎn)、輔助等歷史形成的包袱企業(yè)，實施全員持股、引進民資、外資等，進行混合所有制改革，國有資本徹底退出；第五，承認所有員工參與混合所有制改革的權(quán)利，支持員工自行決定以個人的名義或集體的名義投資改制，不能僅僅給予高級管理人員股權(quán)激勵，還應(yīng)給予科技人員、核心員工股權(quán)激勵。
混合所有制改革，必須謀定而后動，可以積極開展試點，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，循序漸進地逐步推進。改革國企資本結(jié)構(gòu)，還必須充分考慮到：哪些是用增量吸引民資、外資，哪些是國資存量退出引進民資、外資，哪些是合資共建項目，等等。這些問題都必須納入頂層設(shè)計體系，萬萬不能為混合而混合，各行其是一窩蜂。習(xí)近平總書記指出：發(fā)展混合所有制經(jīng)濟的關(guān)鍵是公開透明。推進國企的混合所有制改革，要進行國有資產(chǎn)審計、評估，要按程序進行，要加強監(jiān)管、規(guī)范運作。
（作者單位：國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會研究中心 首都經(jīng)貿(mào)大學(xué)勞動經(jīng)濟學(xué)院）
